ITIN o EIN: ¿cuál necesitas para tu negocio en Estados Unidos?
Si estás creando una empresa en Estados Unidos desde Latinoamérica, es probable que te hayas encontrado con dos siglas que generan mucha confusión: ITIN o EIN. Ambos son números de identificación fiscal emitidos por el IRS (Internal Revenue Service), pero tienen propósitos completamente diferentes y se obtienen mediante procesos distintos.
La confusión entre ITIN o EIN es una de las dudas más frecuentes entre emprendedores extranjeros que quieren operar legalmente en Estados Unidos. Elegir el incorrecto — o no saber cuándo necesitas cada uno — puede costarte meses de retraso y complicaciones innecesarias con bancos, plataformas de pago y el propio IRS.
En esta guía te explicamos exactamente qué es cada uno, cuándo necesitas uno u otro (o ambos), y en qué orden debes solicitarlos para evitar errores comunes.
¿Qué es el EIN (Employer Identification Number)?
El EIN (Employer Identification Number) es el número de identificación fiscal de tu empresa. Piensa en él como el equivalente al número de seguro social, pero para tu LLC o Corporación. Su formato es XX-XXXXXXX (9 dígitos separados por un guión).
El EIN identifica a tu entidad legal ante el IRS y es obligatorio para cualquier LLC o Corporación registrada en Estados Unidos, sin importar si el dueño es ciudadano, residente o extranjero no residente.
¿Para qué necesitas el EIN?
- Abrir una cuenta bancaria empresarial en Estados Unidos (todos los bancos lo exigen)
- Declarar impuestos corporativos ante el IRS y las autoridades estatales
- Contratar empleados en territorio estadounidense
- Registrarte en plataformas de pago como Stripe, PayPal Business o Square
- Facturar a clientes estadounidenses que requieran tu Tax ID
Datos clave del EIN
| Característica | Detalle |
|---|---|
| Identifica a | La empresa (LLC o Corp) |
| Formulario | Form SS-4 |
| Costo | Gratis (el IRS no cobra) |
| Tiempo de procesamiento | 4-14 días hábiles (fax) / 4-6 semanas (correo) |
| ¿Requiere SSN o ITIN? | No. Se puede obtener sin ninguno de los dos |
| ¿Vence? | No. Es permanente |
| Método para extranjeros | Fax o correo postal (no disponible online sin SSN) |
¿Qué es el ITIN (Individual Taxpayer Identification Number)?
El ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) es el número de identificación fiscal personal. A diferencia del EIN, el ITIN te identifica a ti como individuo ante el IRS. Es el sustituto del Social Security Number (SSN) para personas que no califican para obtener uno — como los extranjeros no residentes.
Su formato es 9XX-XX-XXXX (siempre comienza con el número 9) y se utiliza exclusivamente para cumplir con obligaciones fiscales personales en Estados Unidos.
¿Para qué necesitas el ITIN?
- Declarar impuestos personales en EE.UU. cuando tu LLC genera ganancias
- Cumplir con retenciones fiscales (withholding) sobre ingresos de fuente estadounidense
- Verificar tu identidad en algunas plataformas de pago (PayPal, en ciertos casos Stripe)
- Aplicar a tratados fiscales para evitar doble tributación entre tu país y EE.UU.
- Construir historial crediticio en Estados Unidos a futuro
Datos clave del ITIN
| Característica | Detalle |
|---|---|
| Identifica a | La persona (individuo) |
| Formulario | Form W-7 |
| Costo | Gratis ante el IRS (CAAs cobran $50-$275 USD) |
| Tiempo de procesamiento | 7-11 semanas (hasta 120 días en temporada fiscal) |
| ¿Requiere declaración de impuestos? | Sí, generalmente se adjunta al Form W-7 |
| ¿Vence? | Sí. Vence si no se usa en declaraciones por 3 años consecutivos |
| Documentos requeridos | Pasaporte original o copias certificadas por CAA |
ITIN o EIN: tabla comparativa completa
Para que la diferencia entre ITIN o EIN quede absolutamente clara, aquí tienes una comparativa directa de ambos números fiscales:
| Aspecto | EIN | ITIN |
|---|---|---|
| Identifica a | La empresa | La persona |
| Formato | XX-XXXXXXX | 9XX-XX-XXXX |
| Formulario IRS | SS-4 | W-7 |
| ¿Necesitas el otro para obtenerlo? | No | No |
| Tiempo de obtención | 1-6 semanas | 7-16 semanas |
| Costo directo | $0 | $0 (+ honorarios CAA) |
| ¿Vence? | No, es permanente | Sí, cada 3 años sin uso |
| ¿Necesario para crear LLC? | Sí | No |
| ¿Necesario para cuenta bancaria? | Sí | No (en la mayoría de casos) |
| ¿Necesario para declarar impuestos? | Sí (de la empresa) | Sí (personales) |
¿En qué orden debes solicitar el ITIN o EIN?
Este es uno de los errores más comunes entre emprendedores extranjeros: intentar obtener ambos al mismo tiempo o, peor aún, solicitar el ITIN antes que el EIN. El orden correcto es fundamental para no perder tiempo ni dinero.
El orden correcto para extranjeros no residentes:
- Registrar tu LLC en el estado elegido (Delaware, Wyoming, Florida, etc.)
- Obtener tu EIN mediante el Form SS-4 (no necesitas ITIN para esto)
- Abrir tu cuenta bancaria empresarial usando el EIN + documentos de la LLC
- Comenzar a operar tu negocio y generar ingresos
- Obtener tu ITIN cuando llegue el momento de declarar impuestos personales (generalmente al año siguiente de tu primer ejercicio fiscal)
La clave es entender que no necesitas el ITIN para empezar. Puedes crear tu LLC, obtener el EIN, abrir tu cuenta bancaria y comenzar a facturar sin tener un ITIN. Este último solo se vuelve necesario cuando tienes obligación de presentar una declaración de impuestos personal ante el IRS.
Errores comunes al confundir ITIN o EIN
Muchos emprendedores latinos cometen errores costosos por no entender bien la diferencia entre ITIN o EIN. Estos son los más frecuentes que vemos en nuestra práctica diaria:
Error 1: Esperar el ITIN para crear la LLC. Algunos emprendedores creen que necesitan el ITIN antes de poder registrar su empresa. Esto es falso y puede retrasar tu inicio de operaciones entre 2 y 4 meses innecesariamente. La LLC se crea sin ningún número fiscal personal.
Error 2: Confundir el EIN con un número personal. El EIN es exclusivamente de la empresa. No puedes usarlo para declarar tus impuestos personales ni para verificar tu identidad como individuo ante plataformas que piden un SSN o ITIN.
Error 3: No renovar el ITIN a tiempo. Si obtuviste tu ITIN hace años pero no lo has usado en declaraciones recientes, es posible que ya esté vencido o próximo a vencer. Un ITIN vencido no puede usarse para presentar declaraciones y deberás renovarlo antes de la fecha límite de filing.
Error 4: Pagar a terceros por un EIN. El IRS no cobra absolutamente nada por emitir un EIN. Si alguien te cobra cientos de dólares «por el trámite del EIN», estás pagando por un servicio de intermediación que debería ser transparente en sus costos.
El problema de Stripe y PayPal: ¿necesito ITIN o EIN?
Uno de los escenarios que más confusión genera es cuando plataformas como Stripe o PayPal solicitan los «últimos 4 dígitos de tu SSN» durante el registro. Como extranjero no residente, no tienes SSN, y muchos asumen que necesitan correr a obtener un ITIN.
Sin embargo, en la mayoría de los casos esto tiene solución sin necesidad de un ITIN:
- Stripe: Permite verificar entidades extranjeras con el EIN de la empresa + pasaporte del representante. Contacta a su soporte indicando que eres una entidad foránea.
- PayPal Business: En algunos casos acepta el EIN como identificación fiscal principal de la cuenta empresarial.
- Amazon Seller: Acepta el pasaporte + EIN para vendedores internacionales.
La recomendación es siempre intentar primero con tu EIN y pasaporte antes de iniciar el proceso largo del ITIN. Si la plataforma insiste en un número personal, entonces sí deberás obtener tu ITIN.
¿Cuándo SÍ necesitas ambos (ITIN y EIN)?
La respuesta corta es: eventualmente necesitarás ambos. Si tu LLC genera ganancias en Estados Unidos, en algún momento tendrás que presentar una declaración de impuestos personal (Form 1040-NR para no residentes), y para eso necesitas el ITIN.
Necesitas ITIN y EIN simultáneamente cuando:
- Tu LLC ya generó ingresos y debes declarar impuestos personales
- Necesitas aplicar a un tratado fiscal para reducir retenciones (Form W-8BEN)
- Quieres comenzar a construir historial crediticio en EE.UU.
- Una plataforma de pago exige verificación personal que no se resuelve solo con EIN
En la práctica, la mayoría de los emprendedores extranjeros operan sus primeros 6-12 meses solo con el EIN, y solicitan el ITIN cuando se acerca su primera temporada fiscal (Tax Season).
¿Qué pasa si no obtengo mi ITIN a tiempo?
Si tu LLC genera ingresos y no obtienes tu ITIN antes de la fecha límite de declaración de impuestos (generalmente el 15 de abril), puedes enfrentar consecuencias como:
- Multas por presentación tardía: El IRS puede imponer penalidades del 5% mensual sobre el impuesto adeudado, hasta un máximo del 25%
- Retenciones mayores: Sin ITIN, los pagadores estadounidenses pueden retener hasta el 30% de tus ingresos como backup withholding
- Imposibilidad de reclamar beneficios de tratados fiscales: Muchos países latinoamericanos tienen tratados con EE.UU. que reducen la tasa de retención, pero necesitas el ITIN para aplicarlos
La buena noticia es que puedes solicitar una extensión de tiempo para declarar (Form 4868) mientras esperas tu ITIN, lo que te da hasta el 15 de octubre. Sin embargo, esto no extiende el plazo para pagar impuestos adeudados.
¿Cómo te ayuda Easy Business Solutions con el ITIN o EIN?
En Easy Business Solutions gestionamos ambos trámites como parte de nuestros servicios de creación de empresas. Nuestro equipo se encarga de:
- Preparar y enviar el Form SS-4 para obtener tu EIN en el menor tiempo posible
- Asesorarte sobre el momento correcto para solicitar tu ITIN según tu situación fiscal
- Conectarte con Certifying Acceptance Agents (CAAs) autorizados por el IRS para que no tengas que enviar tu pasaporte original
- Guiarte en todo el proceso de cumplimiento fiscal para que tu LLC opere 100% en regla
¿Necesitas tu EIN o ITIN para operar tu LLC en Estados Unidos?
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Preguntas frecuentes sobre ITIN o EIN
¿Puedo crear una LLC sin tener ITIN?
Sí. Para crear una LLC en Estados Unidos no necesitas ITIN. Lo que sí necesitas es obtener un EIN (número de identificación de la empresa) después de registrar tu LLC. El ITIN es un número personal que solo necesitarás cuando debas declarar impuestos individuales.
¿El EIN sirve como sustituto del ITIN?
No. Son números completamente diferentes con propósitos distintos. El EIN identifica a tu empresa y el ITIN te identifica a ti como persona. No son intercambiables. Para impuestos corporativos usas el EIN; para impuestos personales necesitas el ITIN.
¿Cuánto tiempo tarda obtener un EIN siendo extranjero?
Si envías el Form SS-4 por fax, el IRS generalmente responde en 4 a 14 días hábiles. Si lo envías por correo postal, puede tomar de 4 a 6 semanas. El proceso online del IRS no está disponible para personas sin SSN.
¿El ITIN vence?
Sí. Según el IRS, los ITINs que no se hayan utilizado en una declaración de impuestos federal durante los años fiscales 2023, 2024 o 2025 vencerán el 31 de diciembre de 2026. Si tu ITIN vence, deberás renovarlo mediante el Form W-7 antes de poder usarlo nuevamente.
¿Necesito viajar a Estados Unidos para obtener el EIN o el ITIN?
No para ninguno de los dos. El EIN se solicita por fax o correo desde cualquier país. El ITIN se puede obtener por correo enviando el Form W-7 al IRS, o mediante un Certifying Acceptance Agent (CAA) que puede verificar tus documentos de forma remota sin que envíes tu pasaporte original.
Cada caso es específico, esta es información general que puede variar, para información precisa consulte a nuestros asesores.
César Méndez es ingeniero industrial, MBA, nacido en Venezuela y cofundador de Easy Business Solutions (julio 2022), firma especializada en la creación y gestión de empresas en Estados Unidos para emprendedores latinoamericanos. En julio de 2025 fundó EB5 Management Services en alianza con un experto con más de 10 años de experiencia en inversión migratoria.
Tras emigrar de Venezuela, César construyó desde cero su camino empresarial en México y EE.UU., experiencia que hoy comparte con más de 500 clientes que han confiado en EBS para formalizar sus negocios en suelo estadounidense. Ha sido conferencista invitado en el ITESO y el Tecnológico de Monterrey para las cátedras de negocios internacionales.
