Si estás creando una empresa en Estados Unidos desde el extranjero, seguramente te has encontrado con dos siglas que generan mucha confusión: ITIN o EIN. Ambos son números fiscales emitidos por el IRS, pero cumplen funciones completamente diferentes — y confundirlos puede costarte meses de retraso.
La pregunta «¿necesito un ITIN o EIN?» es una de las dudas más frecuentes entre emprendedores latinoamericanos que quieren operar legalmente en Estados Unidos. La respuesta corta: necesitas ambos, pero en momentos diferentes. El EIN es para tu empresa; el ITIN es para ti como persona. Y el orden en que los solicitas importa.
En esta guía te explicamos exactamente qué es cada uno, cuándo necesitas ITIN o EIN (o ambos), y cómo obtenerlos sin errores ni complicaciones innecesarias.
¿Qué es el EIN y para qué sirve?
El EIN (Employer Identification Number) es el número de identificación fiscal de tu empresa. Funciona como el equivalente al número de seguro social, pero para tu LLC o Corporación. Su formato es XX-XXXXXXX (9 dígitos).
El EIN identifica a tu entidad legal ante el IRS y es obligatorio para cualquier LLC o Corporación registrada en Estados Unidos, sin importar si el dueño es ciudadano, residente o extranjero no residente.
«An Employer Identification Number (EIN) is also known as a Federal Tax Identification Number, and is used to identify a business entity.»
¿Para qué necesitas el EIN?
- Abrir una cuenta bancaria empresarial en Estados Unidos (todos los bancos lo exigen)
- Declarar impuestos corporativos ante el IRS y las autoridades estatales
- Contratar empleados en territorio estadounidense
- Registrarte en plataformas de pago como Stripe o PayPal Business
- Facturar a clientes estadounidenses que requieran tu Tax ID
Datos clave del EIN
| Característica | Detalle |
|---|---|
| Identifica a | La empresa (LLC o Corp) |
| Formulario | Form SS-4 |
| Costo ante el IRS | Gratis (el IRS no cobra) |
| Tiempo de procesamiento | 4-14 días hábiles (fax) / 4-6 semanas (correo) |
| ¿Requiere SSN o ITIN? | No. Se puede obtener sin ninguno de los dos |
| ¿Vence? | No. Es permanente |
| Método para extranjeros | Fax o correo postal (no disponible online sin SSN) |
¿Qué es el ITIN y para qué sirve?
El ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) es el número de identificación fiscal personal. A diferencia del EIN, el ITIN te identifica a ti como individuo ante el IRS. Es el sustituto del Social Security Number (SSN) para personas que no califican para obtener uno — como los extranjeros no residentes.
Su formato es 9XX-XX-XXXX (siempre comienza con el número 9) y se utiliza exclusivamente para cumplir con obligaciones fiscales personales en Estados Unidos.
«An Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) is a tax processing number issued by the Internal Revenue Service. The IRS issues ITINs to individuals who are required to have a U.S. taxpayer identification number but who do not have, and are not eligible to obtain, a Social Security number.»
¿Para qué necesitas el ITIN?
- Declarar impuestos personales en EE.UU. cuando tu LLC genera ganancias
- Cumplir con retenciones fiscales (withholding) sobre ingresos de fuente estadounidense
- Aplicar a tratados fiscales para evitar doble tributación entre tu país y EE.UU.
- Construir historial crediticio en Estados Unidos a futuro
- Verificar tu identidad en algunas plataformas que lo requieren
Datos clave del ITIN
| Característica | Detalle |
|---|---|
| Identifica a | La persona (individuo) |
| Formulario | Form W-7 |
| Costo ante el IRS | Gratis (el IRS no cobra) |
| Tiempo de procesamiento | 7-11 semanas |
| ¿Requiere SSN? | No. Es el sustituto del SSN |
| ¿Vence? | Sí. Si no se usa en 3 años consecutivos |
| Método para extranjeros | Correo postal o Certifying Acceptance Agent (CAA) |
ITIN o EIN: tabla comparativa completa
Esta es la diferencia fundamental entre ITIN o EIN que todo emprendedor extranjero debe entender antes de iniciar cualquier trámite:
| Criterio | EIN | ITIN |
|---|---|---|
| Identifica a | Tu empresa | Tu persona |
| Formato | XX-XXXXXXX | 9XX-XX-XXXX |
| Formulario | SS-4 | W-7 |
| ¿Cuándo lo necesitas? | Inmediatamente después de crear tu LLC | Cuando debas declarar impuestos personales |
| Tiempo de obtención | 1-4 semanas | 7-11 semanas |
| ¿Vence? | No (permanente) | Sí (si no se usa en 3 años) |
| ¿Necesitas viajar? | No | No |
| ¿Uno reemplaza al otro? | No. Son complementarios, no intercambiables | |
¿Cuál necesitas primero: ITIN o EIN?
El orden correcto para un extranjero que crea una LLC en Estados Unidos es:
- Primero el EIN — Lo necesitas inmediatamente después de crear tu LLC para abrir cuenta bancaria, configurar Stripe y operar legalmente.
- Después el ITIN — Lo necesitas cuando llegue el momento de declarar impuestos personales (generalmente al cierre de tu primer año fiscal).
Línea de tiempo típica para un emprendedor extranjero
| Paso | Acción | Tiempo estimado |
|---|---|---|
| 1 | Crear tu LLC | 1-3 semanas |
| 2 | Obtener tu EIN | 1-4 semanas |
| 3 | Abrir cuenta bancaria | 1-2 semanas |
| 4 | Configurar Stripe/PayPal | 1-3 días |
| 5 | Operar y generar ingresos | — |
| 6 | Solicitar ITIN (antes de declarar impuestos) | 7-11 semanas |
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¿Cuándo necesitas AMBOS (ITIN y EIN)?
La mayoría de los emprendedores extranjeros con LLC en Estados Unidos eventualmente necesitan ambos números. El EIN para operar la empresa y el ITIN para cumplir con sus obligaciones fiscales personales.
Necesitas el ITIN además del EIN cuando:
- Tu LLC genera ingresos y debes presentar una declaración de impuestos personal (Form 1040-NR)
- Necesitas reclamar beneficios de un tratado fiscal entre tu país y EE.UU.
- Recibes ingresos sujetos a retención (withholding) y quieres solicitar un reembolso
- Deseas comenzar a construir historial crediticio en Estados Unidos
Cómo obtener el EIN siendo extranjero sin SSN
El proceso para obtener tu EIN como extranjero no residente es el siguiente:
- Tener tu LLC registrada — Necesitas el Articles of Organization aprobado por el estado.
- Completar el Form SS-4 — Este formulario solicita información de tu empresa: nombre legal, dirección, tipo de entidad y actividad principal.
- Enviar al IRS por fax o correo — Los extranjeros sin SSN no pueden usar el sistema online del IRS. El envío por fax al (855) 641-6935 es la opción más rápida.
- Esperar la asignación — El IRS responde en 4-14 días hábiles por fax, o 4-6 semanas por correo postal.
Cómo obtener el ITIN siendo extranjero
El proceso del ITIN es más complejo que el del EIN porque requiere verificación de identidad:
- Completar el Form W-7 — Incluye tus datos personales y la razón por la que necesitas el ITIN.
- Adjuntar documentación — Pasaporte original (o copia certificada por la embajada) y una declaración de impuestos válida.
- Elegir método de envío:
- Correo postal al IRS — Envías tu pasaporte original (el IRS lo devuelve en 60 días).
- Certifying Acceptance Agent (CAA) — Un agente autorizado verifica tus documentos sin que envíes el pasaporte original. Esta es la opción más segura para extranjeros.
- Esperar la asignación — El IRS procesa solicitudes de ITIN en 7-11 semanas.
¿Necesitas tu ITIN sin enviar tu pasaporte?
Te conectamos con Certifying Acceptance Agents (CAAs) autorizados por el IRS para que obtengas tu ITIN de forma segura y remota.
Errores comunes al solicitar ITIN o EIN
Estos son los errores que vemos con mayor frecuencia entre emprendedores que intentan obtener sus números fiscales por su cuenta:
- Solicitar el ITIN antes del EIN — Pierdes 7-11 semanas esperando un número que no necesitas para empezar a operar.
- Usar el formulario online del IRS para el EIN — El sistema online requiere SSN. Si eres extranjero sin SSN, tu solicitud será rechazada.
- Enviar el pasaporte original por correo — Existe riesgo de pérdida. Usa un CAA para evitar enviarlo.
- Creer que el EIN reemplaza al ITIN — Son números diferentes para propósitos diferentes. No son intercambiables.
- No renovar el ITIN a tiempo — Si no usas tu ITIN en una declaración de impuestos durante 3 años consecutivos, vence automáticamente.
¿El ITIN vence? Lo que debes saber en 2026
Sí, el ITIN puede vencer. Según el IRS, los ITINs que no se hayan utilizado en una declaración de impuestos federal durante los años fiscales 2023, 2024 o 2025 vencerán el 31 de diciembre de 2026.
Si tu ITIN ya venció o está por vencer, deberás renovarlo mediante el Form W-7 antes de poder usarlo nuevamente. La renovación toma las mismas 7-11 semanas que una solicitud nueva.
¿Puedo crear una LLC sin ITIN o EIN?
Sí, puedes crear tu LLC sin tener ninguno de los dos. La formación de la LLC es un trámite estatal (ante la Secretaría de Estado) que no requiere números fiscales federales.
Sin embargo, una vez creada tu LLC, necesitarás el EIN de forma inmediata para poder operar: abrir cuenta bancaria, recibir pagos y cumplir con tus obligaciones fiscales.
Conclusión: el orden correcto para tu LLC
La decisión entre ITIN o EIN no es realmente una elección — es una cuestión de secuencia. Primero creas tu LLC, luego obtienes tu EIN para operar, y finalmente solicitas tu ITIN cuando necesites declarar impuestos personales.
No dejes que la confusión entre estos dos números te detenga. El camino está claro:
- Crea tu LLC → 2. Obtén tu EIN → 3. Opera tu negocio → 4. Solicita tu ITIN cuando corresponda
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Preguntas frecuentes sobre ITIN o EIN
¿Puedo crear una LLC sin tener ITIN?
Sí. Para crear una LLC en Estados Unidos no necesitas ITIN ni EIN. Ambos se obtienen después de registrar la empresa. El EIN es el primer número que debes solicitar tras la formación de tu LLC.
¿El EIN sirve como sustituto del ITIN?
No. Son números completamente diferentes con propósitos distintos. El EIN identifica a tu empresa y el ITIN te identifica a ti como persona. No son intercambiables. Para impuestos corporativos usas el EIN; para impuestos personales necesitas el ITIN.
¿Cuánto tiempo tarda obtener un EIN siendo extranjero?
Si envías el Form SS-4 por fax, el IRS generalmente responde en 4 a 14 días hábiles. Si lo envías por correo postal, puede tomar de 4 a 6 semanas. El proceso online del IRS no está disponible para personas sin SSN.
¿El ITIN vence?
Sí. Según el IRS, los ITINs que no se hayan utilizado en una declaración de impuestos federal durante 3 años consecutivos vencen automáticamente. Los ITINs no usados en los años fiscales 2023, 2024 o 2025 vencerán el 31 de diciembre de 2026.
¿Necesito viajar a Estados Unidos para obtener el ITIN o EIN?
No para ninguno de los dos. El EIN se solicita por fax o correo desde cualquier país. El ITIN se puede obtener por correo enviando el Form W-7 al IRS, o mediante un Certifying Acceptance Agent (CAA) que verifica tus documentos de forma remota sin que envíes tu pasaporte original.
Cada caso es específico, esta es información general que puede variar, para información precisa consulte a nuestros asesores.
César Méndez es ingeniero industrial, MBA, nacido en Venezuela y cofundador de Easy Business Solutions (julio 2022), firma especializada en la creación y gestión de empresas en Estados Unidos para emprendedores latinoamericanos. En julio de 2025 fundó EB5 Management Services en alianza con un experto con más de 10 años de experiencia en inversión migratoria.
Tras emigrar de Venezuela, César construyó desde cero su camino empresarial en México y EE.UU., experiencia que hoy comparte con más de 500 clientes que han confiado en EBS para formalizar sus negocios en suelo estadounidense. Ha sido conferencista invitado en el ITESO y el Tecnológico de Monterrey para las cátedras de negocios internacionales.
